Conciliación Bancaria

Conciliación Bancaria

Concepto

Es el proceso mediante el cual se busca la igualdad entre el balance del Estado bancario con el balance del libro de banco del empresa.

Libro Banco de la empresa

Es un libro contable manejado por el área de tesorería donde se registran todos los movimientos de depósito o saldo defectivo. Las empresas manejan tanto libro de Banco como Cuentas Corrientes.

Estados Bancarios

Es un documento que envía el banco al dueño de la cuenta corriente, sea una persona o empresa, en el cual detalla todos los movimientos generados en su cuenta corriente durante un mes.

Depósito en tránsito

Son los depósitos de la empresa, pero que no aparecen registrados en el estado bancario, por algún motivo.

Cheque en tránsito

Sólo son los cheques que haya emitido la empresa, pero no se han presentado al banco para su pago o fueron registrados después del corte.

Nota de crédito

Es una notificación que le envía el banco a la empresa donde le informa que va a realizar un crédito a su cuenta por alguna razón.

Nota de débito

Es una notificación que emite el banco, informando a la empresa que va realizar un cargo o débito a su cuenta por algún motivo.